O registro C185 é utilizado para informar as operações de circulação de mercadorias e os valores do ICMS a serem destacados nas notas fiscais.

Esse registro é utilizado, por exemplo, para detalhar informações sobre a base de cálculo e o valor do ICMS destacado em operações de venda ou outras transações que envolvam a circulação de mercadorias. É importante que as informações estejam corretas para evitar problemas com a fiscalização e garantir a correta apuração do imposto.

Como enviar um arquivo SPED FISCAL ICMS/ IPI Com  o registro C185

Os registros C185 devem ser gerados para todas as notas fiscais de saída de mercadorias que estão sujeitas à substituição tributária. Isso inclui as notas fiscais dos modelos 01, 1B, 04, 55 e 65.

O primeiro passo é realizar as configurações dos códigos de ajustes.

Vá em → Administração → Filial → Parâmetros Fiscais

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Faça a configuração dos motivos de restituição e complementação de ICMS ST.

Vale ressaltar que, a configuração do motivo é feita de acordo com a legislação de cada estado.

Vá em → Fiscal → Informar Registro → Motivos de Rest. e Comple. ICMS ST → Código de Ajuste

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Faça o preenchimento das Alíquotas efetivas no Cadastro de tributos ICMS.

Vá em → Cadastro → ICMS → Selecione o CST desejado.

Preenchimento das informações na nota fiscal de saída:

Campo 01 - REG: Valor fixo = C185

Campo 02 - NUM_ITEM: Saída → Item da nota (ver evidência 1, Campo 2).

Campo 03 - COD_ITEM: Saída → Código do item da nota (ver evidência 1, Campo 3).

Campo 04 - CST_ICMS: Saída → Código da Situação Tributária do ICMS (ver evidência 1, Campo 4).

Campo 05 - CFOP: Saída → Código Fiscal de Operações e Prestações (ver evidência 1, Campo 5).

Campo 06 - COD_MOT_REST_COMPL: Motivo da restituição complementar.

Campo 07 - QUANT_CONV: Quantidade convertida.

Campo 08 - UNID: Unidade de medida.

Campo 09 - VL_UNIT_CONV: Valor unitário convertido.

Esses campos devem estar preenchidos, e os mesmos devem ser levados para dentro do SPED.