Registros C180, C181, C185, C186

Finalidade

Os registros C180 e C185 são gerados para as notas fiscais que compõem o cálculo do ressarcimento ou complemento do ICMS ST, conforme os Artigos 25-A a 25-C, do Livro III do RICMS. O registro C180 é utilizado para as notas de compra, enquanto o registro C185 é destinado às notas de venda.

Caso haja dúvidas sobre a configuração necessária para calcular o ressarcimento/complemento do ICMS ST, conforme os artigos mencionados, recomenda-se consultar as soluções relacionadas.

A partir de 01/2021, os registros C180, C181, C185 e C186 também serão gerados no SPED Fiscal quando a empresa calcular a restituição do ICMS Substituição Tributária pago nas etapas anteriores.

Nos casos em que as notas fiscais estejam compondo o cálculo da restituição das etapas anteriores, os seguintes registros devem ser gerados:

• C180: Informações complementares das operações de entrada de mercadorias sujeitas à substituição tributária.

• C181: Informações complementares das operações de devolução de saídas de mercadorias sujeitas à substituição tributária (devolução de venda).

• C185: Informações complementares das operações de saída de mercadorias sujeitas à substituição tributária (venda).

• C186: Informações complementares das operações de devolução de entradas de mercadorias sujeitas à substituição tributária (devolução de compra).

Como gerar o registros no SPED Fiscal

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